涉案發(fā)票累計4910餘份、總額達8.8億餘元，挽回稅款損失1300萬餘元……近日，甘肅省蘭州市公安局西固分局會(huì)同稅務稽查部門，破獲一起(qǐ)特大虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票案，打掉一個跨多省連續作案的虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票犯罪團夥。目前，該案已被公安部督辦，并發(fā)起(qǐ)全國(guó)數據協同打擊。
2022年7月，西固公安分局收到一匿名舉報稱,蘭州有數家公司涉嫌使用相同方式虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票，涉案金額巨大。對(duì)此，分局迅速聯合蘭州市稅務部門成(chéng)立“7·16”專案組，在省、市公安經(jīng)偵部門的支持下開(kāi)展調查工作。
警方調查發(fā)現，從表面(miàn)上看，這(zhè)幾家公司證件齊全、經(jīng)營正常。但通過(guò)偵查員的抽絲剝繭，還(hái)是發(fā)現了端倪。“特别是在疫情期間，在很少有交易發(fā)生的情況下，公司的産品購銷數額任然居高不下，這(zhè)幾乎是不可能(néng)的。”民警唐恒斌說(shuō)。
辦案民警抓住這(zhè)個疑點，立即展開(kāi)調查取證，在人工逐一核對(duì)發(fā)票的基礎上，通過(guò)對(duì)公司交易明細、銀行流水進(jìn)行分析整理，該犯罪團夥逐漸浮出水面(miàn)。
随著(zhe)調查的深入，警方發(fā)現，這(zhè)一盤踞在蘭州的全鏈條虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票團夥，自2020年起(qǐ)，通過(guò)將(jiāng)真實業務與虛假交易相互交織，進(jìn)而相互開(kāi)具增值稅專用發(fā)票，實現資金的回流。然而，這(zhè)個團夥在蘭州範圍内的互開(kāi)專用發(fā)票行爲僅僅是冰山一角，其背後(hòu)實際關聯到甯夏、山西、河南等全國(guó)多個省區的幾十家公司。
專案組先後(hòu)多次赴外省調查，調取全國(guó)多家公司工商資料，梳理發(fā)票數據1萬餘份，查詢銀行賬戶280餘個、明細30餘萬條，涉及資金體量過(guò)10億。通過(guò)對(duì)發(fā)票流、資金流、貨物流全維度分析，最終研判出一個在全國(guó)跨多省虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票的犯罪團夥。
在摸清犯罪團夥的基本情況後(hòu)，專案組20餘名警力會(huì)同蘭州稅務稽查幹部，同步開(kāi)展收網行動，抓獲6名犯罪嫌疑人，成(chéng)功將(jiāng)該犯罪團夥一網打盡。
“該犯罪團夥嫌疑人均從事(shì)于石化行業，他們通過(guò)中間介紹人，得知對(duì)方有利用虛開(kāi)的發(fā)票抵扣稅款的需求後(hòu)，在利益的驅使下铤而走險。”西固公安分局經(jīng)偵大隊大隊長(cháng)侯向(xiàng)東介紹說(shuō)。
近年來，該犯罪團夥在甯夏、山東等地在沒(méi)有真實交易的情況下，通過(guò)相互、連續跨省虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票牟取暴利。他們處心積慮躲避公安、稅務部門的偵查，最後(hòu)將(jiāng)發(fā)票虛開(kāi)至河南、浙江等全國(guó)各地90餘家公司，數量累計達4910餘份，合計8.8億餘元。
在偵辦過(guò)程中，專案組發(fā)現，該團夥分工明确、組織嚴密，通過(guò)微信、QQ群，相互簽訂虛假合同。“團夥成(chéng)員之間形成(chéng)‘攻守同盟’，具有較強的反偵查意識，甚至不惜代價毀滅證據，企圖逃避法律的制裁，這(zhè)給我們的工作帶來了一定困難。”侯向(xiàng)東說(shuō)。
爲此，省、市、區三級公安機關緊密協作，與稅務部門多次共同召開(kāi)聯席會(huì)議。專案組秉持堅決優化營商環境的決心，擺事(shì)實，講證據，攻心攻堅，終于查清犯罪事(shì)實。最終，成(chéng)功挽回稅款損失1338.15萬元，凍結資金252萬元，實現對(duì)虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票案件從開(kāi)票企業到終端受票企業的全鏈條、全生态打擊。
目前，該案已進(jìn)入移送審查起(qǐ)訴階段，相關工作正在進(jìn)一步開(kāi)展中。
