兩(liǎng)個特大虛開(kāi)案件，給大家敲響警鍾！涉案金額都(dōu)很大，牽扯的地區都(dōu)很多，更還(hái)有所謂的稅籌專家被抓了！
01特大虛開(kāi)發(fā)票案！
29.5億！涉及全國(guó)！
據通報，2021年年末，北海市公安局銀海分局收到北海某公司涉嫌虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票的犯罪線索。
立案偵查後(hòu)發(fā)現：該公司打著(zhe)國(guó)内某報社三級子公司的名義，在無任何實際生産經(jīng)營的情況下，采取編造虛假合同，通過(guò)對(duì)公賬戶僞造虛假資金流，再使用個人銀行卡實現資金回流的手段。于2018年11月至2022年8月，累計向(xiàng)多個省市10餘家公司購買、虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票，銷項價稅合計總金額高達29.5億餘元。
2022年8月25日，北海市公安局銀海分局聯合北海市公安局經(jīng)濟犯罪偵查支隊、國(guó)家稅務總局北海市稅務局稽查局，同時(shí)在廣西北海、河北廊坊、湖北武漢、宜昌三省四市開(kāi)展統一收網行動，抓獲4名主要犯罪嫌疑人，查獲稅盤、賬本、銀行卡等作案工具一批。
果然，在當前稽查手段下，任何違法的偷稅漏稅方式，都(dōu)無法逃脫大數據的法眼，時(shí)代也越來越要求你正道(dào)成(chéng)功。
02主犯，稅籌專家被抓了！
涉嫌金額高達55.87億元！
7月5日消息：國(guó)家稅務總局上海市稅務局稽查局在國(guó)家稅務總局駐上海特派辦指導下，聯合上海市公安局經(jīng)偵總隊，在上海市開(kāi)展集中收網打擊行動，成(chéng)功偵破本市首例利用增值稅優惠政策虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票騙取留抵退稅案，打掉犯罪團夥2個，搗毀開(kāi)票窩點2個，抓獲犯罪嫌疑人48名。
經(jīng)初步統計，虛開(kāi)發(fā)票價稅合計金額55.87億元，下遊共有40餘戶企業涉嫌騙取留抵退稅款1500萬餘元。目前，稅務部門正全力追回留抵退稅款。
上海市稅務稽查部門通過(guò)大數據分析，聯合市公安經(jīng)偵部門，精準鎖定虛開(kāi)團夥關聯企業疊加違規享受稅收優惠政策，以收取開(kāi)票費的形式，在沒(méi)有真實交易的情況下，大肆對(duì)外開(kāi)具增值稅專用發(fā)票，幫助受票企業騙取留抵退稅。
經(jīng)過(guò)對(duì)該案的深入分析發(fā)現，其涉案企業分工明确、層級清晰。主犯均具有财稅專業背景，曾出版過(guò)涉稅籌劃書籍，對(duì)稅收優惠政策進(jìn)行過(guò)深入研究，屬于高學(xué)曆專業犯罪。由其操控的虛開(kāi)團夥通過(guò)設立跨區域、多層級的開(kāi)票企業，企圖以紛繁複雜的業務流、發(fā)票流躲避稅務部門的執法監管。
從本案中可以看出，上海稅務局利用金稅三期系統強大的數據分析能(néng)力和“智能(néng)稽查”系統的上線運行，結合增值稅稅收優惠政策的申報、開(kāi)票特點，有針對(duì)性地進(jìn)行了指标設定和數據分析，通過(guò)多維度的數據篩查，徹底厘清了虛開(kāi)企業架構和開(kāi)票層級。
同時(shí)，循線深挖，對(duì)下遊受票企業的留抵退稅情況進(jìn)行了全量掃描。通過(guò)證據固定，最終聯合市公安經(jīng)偵部門實現了對(duì)上遊虛開(kāi)企業和下遊受票企業全鏈條打擊。
